Ce qu'il faut retenir
- Le Panama a une demi-douzaine de grandes banques privées et une banque d'État, dans un secteur qui compte par ailleurs plusieurs dizaines d'établissements sous licence, du guichet de proximité à la banque internationale.
- L'ordre à respecter est fixe : résidence d'abord, cédula ensuite, compte en dernier. Une banque qui accepte un dossier sans statut de résident établi reste l'exception, pas la règle.
- Le pays est sorti de la liste grise du GAFI en octobre 2023, mais reste inscrit à l'annexe I de la liste UE et sur la liste française des ETNC. Trois listes, trois logiques distinctes.
- L'échange automatique CRS entre la France et le Panama tourne dans les deux sens depuis 2018 : un compte panaméen n'est pas un compte discret aux yeux de l'administration fiscale française.
Le paysage bancaire panaméen, banque par banque
Panama City abrite l'un des principaux centres bancaires internationaux d'Amérique latine, une place née dans les années 1970 autour du secret bancaire et de la dollarisation, et depuis largement remise aux normes internationales. Le secteur reste dense : plusieurs dizaines de banques opèrent sous licence générale, licence internationale ou simple bureau de représentation, encadrées par la Superintendencia de Bancos.
Pour un particulier résident, une poignée de noms revient systématiquement. Voici les principales banques auxquelles un Français installé au Panama se heurte en pratique, avec leur profil réel plutôt qu'un classement marketing.
| Banque | Statut | Profil |
|---|---|---|
| Banco General | Privée panaméenne | La plus grande banque privée du pays, réseau d'agences le plus étendu. Due diligence exigeante pour un dossier de non-résident, souvent le premier nom cité et le plus prudent. |
| Banistmo | Privée | Deuxième réseau du pays. Procédures standardisées proches des pratiques internationales, profil expatrié installé plutôt bien accueilli une fois la cédula en main. |
| BAC Credomatic | Privée, réseau régional | Présence forte en Amérique centrale, cartes bien acceptées à l'étranger. Souvent cité comme un compromis accessible pour un début d'installation. |
| Multibank | Privée panaméenne | Taille intermédiaire, réputée plus disposée à examiner un dossier de nouveau résident présentant des justificatifs complets. |
| Global Bank | Privée panaméenne | Clientèle orientée entreprises et patrimoine. Conformité stricte, mieux adaptée à un profil déjà structuré qu'à une première ouverture. |
| Banco Nacional de Panamá | Publique | Banque d'État, présente jusque dans les provinces où les banques privées n'ouvrent pas d'agence. Procédures parfois plus lentes, guichets moins habitués aux dossiers étrangers. |
Aucune de ces banques n'est écartée par principe pour un dossier de résident complet. Le choix se fait sur l'agence la plus proche de votre lieu de vie, la qualité de la banque en ligne et le retour d'autres résidents français passés par le même guichet.
Le Panama, un paradis fiscal ? Trois listes, trois réponses
La réponse n'est ni oui ni non. Elle dépend de la liste qu'on regarde, et le Panama coche des cases différentes selon l'organisme qui la tient.
- Le GAFI a retiré le Panama de sa liste grise le 27 octobre 2023, après plus de quatre ans d'inscription. Ce retrait salue les réformes de lutte contre le blanchiment engagées depuis les Panama Papers, et il n'a rien à voir avec la fiscalité.
- L'Union européenne maintient pourtant le Panama à l'annexe I de sa liste des juridictions fiscales non coopératives, une position confirmée par les conclusions du Conseil du 17 février 2026. Cette liste évalue la transparence fiscale et l'équité des régimes, pas la conformité anti-blanchiment jugée par le GAFI.
- La France, de son côté, garde le Panama sur sa propre liste des États et territoires non coopératifs, au titre du code général des impôts. Ce classement français déclenche des règles fiscales spécifiques, indépendantes des deux précédentes.
Trois classements, trois motifs, aucune corrélation directe. C'est ce détail que résument mal la plupart des articles trouvés en cherchant « banque panama ».
Le point que le lecteur doit retenir
Le Panama et la France appliquent l'échange automatique de renseignements de l'OCDE, la norme commune de déclaration, et cet échange tourne dans les deux sens depuis le premier envoi de données en 2018. Concrètement, un compte bancaire panaméen ouvert par un résident fiscal français n'est ni caché ni indétectable : son solde et l'identité de son titulaire remontent chaque année à l'administration française. Un compte étranger non déclaré coûte 1 500 euros par compte au titre de l'article 1649 A du CGI, et un redressement sur des avoirs dissimulés ajoute une majoration de 80 %. Le sujet de la déclaration de résidence fiscale, distinct de celui du compte, est traité dans notre page sur la territorialité fiscale panaméenne.
L'ordre imposé : résidence, puis cédula, puis compte
L'erreur la plus fréquente consiste à chercher une banque avant d'avoir sécurisé son statut migratoire. Les établissements panaméens raisonnent dans l'ordre inverse d'un touriste pressé.
1. La résolution de résidence, avant tout le reste
Le permis délivré par le Servicio Nacional de Migración, matérialisé par le carné de residente, constitue le premier document que la banque vérifie. Sans lui, un dossier d'ouverture s'arrête généralement avant l'entretien de conformité.
2. La cédula E, quand la banque l'exige
Le carné suffit parfois, la cédula E délivrée par le Tribunal Electoral est exigée ailleurs. Cette pièce arrive dans une administration distincte de celle qui gère le statut de résident, avec son propre délai : le détail de cette chaîne, et la période creuse qu'elle crée, est développé dans notre guide sur la cédula E et le RUC.
3. Le compte, dernière étape
Une fois la pièce d'identité de résident en main, reste le dossier de conformité proprement dit : justificatifs, entretien, décision de la banque. C'est l'objet de la section suivante.
La due diligence post-Panama Papers, en pratique
Depuis 2016, les banques panaméennes ne se contentent plus d'une pièce d'identité et d'un dépôt. Chaque nouveau client passe par un entretien de conformité, le KYC, où l'agent reconstitue l'origine des fonds et la cohérence du profil avant toute décision.
Les documents généralement demandés
La liste exacte varie selon la banque et le profil du demandeur. Les documents étrangers doivent en général être apostillés et, selon l'établissement, traduits en espagnol.
Les motifs de refus les plus fréquents
Un refus n'est presque jamais motivé par écrit en détail. Voici les quatre situations qui reviennent le plus souvent dans les retours de résidents et d'avocats installés sur place.
Revenus non traçables
Des espèces, des virements irréguliers depuis des comptes tiers, ou un train de vie qui ne correspond à aucun document présenté. L'agent de conformité doit pouvoir reconstituer l'origine des fonds sur papier, pas sur parole.
Absence de statut de résidence
Se présenter avec un visa touristique ou une demande de résidence encore en cours. Sans le carné ou la cédula, l'entretien s'arrête généralement avant même l'examen du reste du dossier.
Activité liée aux cryptomonnaies
Un revenu issu du trading ou du minage de cryptoactifs déclenche une vigilance renforcée, parfois un refus net. La conformité panaméenne applique ici les mêmes réflexes que la plupart des banques occidentales, avec un déficit de traçabilité qui pèse sur l'ensemble du dossier.
Origine dans un pays jugé à risque
Une nationalité ou une provenance des fonds liée à un pays sous sanctions ou classé à haut risque par les grilles internes de conformité alourdit l'examen, quel que soit le sérieux du reste du dossier.
Contourner la période creuse, avant que le compte existe
Entre l'arrivée au Panama et l'ouverture effective d'un compte local, il s'écoule souvent plusieurs semaines, parfois davantage si la cédula E se fait attendre. Pendant cette fenêtre, deux solutions limitent la dépendance au cash et aux virements internationaux coûteux.
La première consiste à conserver un compte bancaire français actif, utilisable à l'international via carte et virement, plutôt que de le clôturer avant le départ. La seconde consiste à ouvrir une néobanque européenne avant de partir, pour disposer d'un IBAN et d'une carte utilisables dès l'arrivée, le temps que le dossier panaméen aboutisse.
Ce qu'un compte panaméen coûte réellement
Dépôt initial exigé, solde minimum à maintenir, frais de tenue de compte : ces montants varient sensiblement d'une banque à l'autre et changent au fil des grilles tarifaires. Aucun chiffre publié ici ne serait fiable au moment où vous lisez cette page.
Demandez la grille en vigueur directement à l'agence visée avant l'entretien, et faites préciser par écrit le solde minimum, les frais mensuels et les conditions qui en dispensent, comme un statut pensionado ou un dépôt à terme associé. C'est une question de trente secondes qui évite une mauvaise surprise sur le premier relevé.
Une fois le compte ouvert
Nous nous arrêtons à l'ouverture du compte du résident, celui d'un particulier qui installe sa vie quotidienne au Panama. Deux prolongements fréquents sortent volontairement de ce périmètre.
- Le quotidien une fois le compte actif : cartes locales, retraits en distributeur, frais de conversion et pourboires se traitent dans notre page sur le dollar US au Panama, pensée pour l'usage courant plutôt que pour l'ouverture du compte.
- Le compte d'une société : un compte professionnel ouvert au nom d'une Sociedad Anónima suit une procédure distincte, liée au RUC et à l'agent résident de la société. Elle est détaillée dans notre guide sur la Sociedad Anónima panaméenne.
Questions fréquentes
Questions fréquentes sur le compte bancaire au Panama
Le Panama est-il un paradis fiscal ?
Cela dépend de la liste consultée, et les trois se contredisent. Le Panama est sorti de la liste grise du GAFI le 27 octobre 2023, il reste inscrit à l'annexe I de la liste européenne des juridictions non coopératives, maintenue par les conclusions du Conseil du 17 février 2026, et il figure sur la liste française des États et territoires non coopératifs. Trois classements, trois motifs distincts, à ne pas confondre.
Un compte bancaire panaméen est-il visible par le fisc français ?
Oui. Le Panama a rejoint l'échange automatique d'informations de l'OCDE, avec un premier échange effectif en 2018, et la France comme le Panama sont parties au dispositif CRS dans les deux sens : les soldes et l'identité du titulaire remontent chaque année à l'administration française, exactement comme un compte panaméen déclaré verrait la France transmettre des informations en retour à Panama City pour un résident panaméen. Un compte non déclaré au titre de l'article 1649 A du CGI coûte 1 500 euros par compte non signalé.
Peut-on ouvrir un compte avec seulement le carné, sans attendre la cédula E ?
Cela dépend entièrement de la banque et de l'agent qui instruit le dossier. Certains établissements acceptent le carné du Servicio Nacional de Migración comme pièce d'identité suffisante, d'autres exigent la cédula E du Tribunal Electoral. Le point n'est jamais tranché par une règle unique : vérifiez-le auprès de l'agence visée avant de vous déplacer, comme détaillé dans notre guide sur la cédula E et le RUC.
Combien de temps prend l'ouverture d'un compte ?
Il n'existe pas de délai garanti. Comptez plusieurs semaines une fois le dossier complet déposé, parfois davantage selon la banque, la complexité du profil et la charge du service de conformité au moment de la demande. Un dossier incomplet à l'entretien repart pour un nouveau tour, ce qui explique l'essentiel des délais qui traînent.
Wise, Revolut ou N26 remplacent-ils un compte panaméen ?
Non, pas pour les démarches qui exigent un compte local : bail, contrat d'électricité, certains paiements administratifs. Ces outils restent utiles pendant l'attente ou pour les transferts internationaux, mais aucun n'est reconnu comme un compte bancaire panaméen par les organismes qui en réclament un.
Faut-il un dépôt minimum pour ouvrir un compte ?
Les exigences de dépôt initial et les frais de tenue de compte varient d'une banque à l'autre et évoluent régulièrement. Nous ne publions pas de montant ici : demandez la grille tarifaire à jour directement à l'agence visée avant votre entretien.
Avertissement
Cette page décrit des pratiques bancaires et un cadre réglementaire vérifiés au 30 août 2026, à partir de sources publiques : Superintendencia de Bancos, communiqués du GAFI et du Conseil de l'Union européenne, code général des impôts français. Les procédures internes de chaque banque, les délais et les conditions tarifaires évoluent sans préavis et varient selon les agences. Elle ne constitue pas un conseil bancaire ou fiscal personnalisé : vérifiez chaque point auprès de l'établissement visé et, pour la partie fiscale française, auprès d'un professionnel connaissant la relation France-Panama.
